剛剛！銀保監(jiān)下發(fā)融資租賃新規(guī)，行業(yè)面臨大清洗！
編輯：admin / 發(fā)布時間：2020-06-09 / 閱讀：2723
今天，銀保監(jiān)會下發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（銀保監(jiān)發(fā)[2020]22號）。全文見文末。
金融監(jiān)管研究院解讀：
監(jiān)管指標(biāo)方面，正式稿和征求意見稿沒有變化。橫向來看，也和保理、小貸等監(jiān)管思路保持一致，旨在要求融資租賃公司回歸本源，服務(wù)中小微企業(yè)。
其他方面與征求意見稿的差別也不大。值得一提的主要有如下幾條：
在不得進行的業(yè)務(wù)方面，增加了“銀保監(jiān)禁止開展的其他業(yè)務(wù)或活動”，擴大了禁止開展的業(yè)務(wù)或活動的限制范圍。
對融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，應(yīng)由租賃物購買方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，增加了“另有約定的除外”，也就是說對該條規(guī)定增加了例外情況的處理空間。
對融資租賃公司關(guān)聯(lián)交易的管理增加了細化規(guī)定，要求關(guān)聯(lián)交易“遵循商業(yè)原則，獨立交易、定價公允”，即關(guān)聯(lián)方之間的交易符合市場定價。
第十九條，“融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強租賃物未擔(dān)保余值管理，定期評估未擔(dān)保余值，并開展減值測試。當(dāng)租賃物未擔(dān)保余值出現(xiàn)減值跡象時，應(yīng)當(dāng)按照會計準(zhǔn)則要求計提減值準(zhǔn)備”改為“定期評估未擔(dān)保余值是否存在減值，及時按照會計準(zhǔn)則的要求計提減值準(zhǔn)備”，提高了對未擔(dān)保余值管理的時效要求。
第二十四條，將融資租賃公司可以按照商業(yè)原則向征信機構(gòu)提供和查詢?nèi)谫Y租賃相關(guān)信息，改為“可以按照有關(guān)規(guī)定向征信機構(gòu)提供和查詢?nèi)谫Y租賃相關(guān)信息”，擴大了融資租賃公司向征信機構(gòu)提供和查詢?nèi)谫Y租賃相關(guān)信息的條件。
另外，過渡期相比征求意見稿要寬松一些。原來過渡期擬定為不晚于2021年12月31日，正式稿的過渡期為3年，且各省可根據(jù)實際情況適當(dāng)延長。
一、文件主要內(nèi)容
?。ㄒ唬┟鞔_融資租賃公司的業(yè)務(wù)范圍、融資渠道、租賃物范圍及禁止業(yè)務(wù)。
經(jīng)營范圍體現(xiàn)出要求融資租賃行業(yè)回歸本源，不得違法涉足金融業(yè)務(wù)，也不得從事金融租賃的持牌業(yè)務(wù)，但也相應(yīng)增加了投資固收類證券的經(jīng)營范圍。
可經(jīng)營業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬┤谫Y租賃業(yè)務(wù)；（二）經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)；（三）與融資租賃和經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；（四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃資產(chǎn)；（五）固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。
不可經(jīng)營業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬┓欠Y、吸收或變相吸收存款；（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；（四）通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、私募投資基金等渠道融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；（五）法律法規(guī)、銀保監(jiān)會和省、自治區(qū)、直轄市（以下簡稱省級）地方金融監(jiān)管部門禁止開展的其他業(yè)務(wù)或活動。
值得注意的是，正式稿將原來（一）中的“集資、吸收或變相吸收存款”改為“非法集資、吸收或變相吸收存款”，也就是說，監(jiān)管不允許未依照有關(guān)法律法規(guī)所規(guī)定的條件和程序，向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物以及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。對于依照有關(guān)法律法規(guī)所規(guī)定的條件和程序，在資金市場上籌集所需資金，如發(fā)行股票或債券等，未做限制規(guī)定。
嚴(yán)格規(guī)范租賃物的范圍：
僅適用于權(quán)屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益的固定資產(chǎn)，不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議、已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。
（二）明確規(guī)定了融資租賃公司的監(jiān)管指標(biāo)
1、融資租賃資產(chǎn)比重：融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。
2、杠桿倍數(shù)：融資租賃公司的風(fēng)險資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)的8倍。風(fēng)險資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國債后的剩余資產(chǎn)確定。
3、固定收益類證券投資：融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，不得超過凈資產(chǎn)的20%。
4、集中度管理：融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營風(fēng)險。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)：
?。?）單一客戶融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。
（2）單一集團客戶融資集中度。融資租賃公司對單一集團的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%。
?。?）單一客戶關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對一個關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。#p#分頁標(biāo)題#e#
?。?）全部關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%。
?。?）單一股東關(guān)聯(lián)度。對單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且應(yīng)同時滿足本辦法對單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。
?。ㄈ┱目諝?、失聯(lián)和違法違規(guī)經(jīng)營的企業(yè)
按照經(jīng)營風(fēng)險、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營、非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營等三類。在分類標(biāo)準(zhǔn)上也予以了明確。這個和保理、融資擔(dān)保等類金融機構(gòu)的清理整頓要求一脈相承。
目前上海、廣東等地區(qū)已在開展清理整頓工作。
?。ㄋ模┟鞔_監(jiān)管分工
融資租賃公司納入銀保監(jiān)會監(jiān)管范圍后，重新調(diào)整了監(jiān)管結(jié)構(gòu)，三級監(jiān)管加行業(yè)自律組織：銀保監(jiān)會負責(zé)制定融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)督管理規(guī)則；省、自治區(qū)、直轄市(以下簡稱省級)人民政府負責(zé)制定促進本地區(qū)融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施；地方金融監(jiān)管部門實施分類監(jiān)管。融資租賃行業(yè)協(xié)會是融資租賃行業(yè)的自律組織。
?。ㄎ澹┟鞔_過渡期
過渡期為3年，且各省可根據(jù)實際情況適當(dāng)延長。
二、融資租賃監(jiān)管規(guī)則梳理
目前我國的融資租賃和金融租賃，金融租賃由銀保監(jiān)會發(fā)放牌照，屬于持牌金融機構(gòu)，準(zhǔn)入門檻高，主要由商業(yè)銀行發(fā)起，因此業(yè)務(wù)監(jiān)管也更為嚴(yán)格，數(shù)量也只有70家。
2004年12月商務(wù)部頒布的《關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（商建發(fā)[2004]560號）與國家稅務(wù)總局確定了首批內(nèi)資租賃公司從事融資租賃業(yè)務(wù)的試點單位。
在2018年之前，與商業(yè)保理一樣，融資租賃業(yè)務(wù)的經(jīng)營規(guī)則和監(jiān)管規(guī)則主要由商務(wù)部制定，這其中主要包括了：2013年商務(wù)部發(fā)布的《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》（商流通發(fā)〔2013〕337號）和《關(guān)于天津等4個自由貿(mào)易試驗區(qū)內(nèi)資租賃企業(yè)從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（商流通函〔2016〕90號）等，此外還有各個地方制定的業(yè)務(wù)規(guī)則。
2018年4月20日之后，融資租賃、商業(yè)保理和典當(dāng)公司、地方資產(chǎn)管理公司等地方“類金融機構(gòu)”的監(jiān)管職責(zé)劃轉(zhuǎn)至銀保監(jiān)會。銀保監(jiān)會也先后發(fā)布了融資擔(dān)保、商業(yè)保理的監(jiān)管辦法，此次業(yè)內(nèi)期待已久的融資租賃企業(yè)監(jiān)管規(guī)則也終于發(fā)布征求意見稿。
根據(jù)《2019年中國普惠金融發(fā)展報告》加快補齊地方金融監(jiān)管制度短板，完善小額貸款公司、典當(dāng)行、商業(yè)保理企業(yè)等六類機構(gòu)監(jiān)管規(guī)制的要求，下列地方“類金融機構(gòu)”的監(jiān)管辦法將先后出臺：
《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理補充規(guī)定》（已發(fā)布）
《融資擔(dān)保公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程》（已發(fā)布）
《典當(dāng)管理辦法》
《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》（已出臺征求意見稿）
《關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（已發(fā)布）
《關(guān)于加強地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理工作的通知》（已發(fā)布）
此外，在關(guān)注《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》的同時，也不能夠忽視人大剛通過的《民法典》，《民法典》第三編第十五章“融資租賃合同”結(jié)合了近年來的司法解釋和司法實踐，對融資租賃的規(guī)定作出了一些調(diào)整，尤其是“出租人對租賃物享有的所有權(quán)，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。”的條款規(guī)定，可以徹底解決善意取得制度對融資租賃造成的傷害，賦予租賃登記以法律效力，解決延續(xù)十多年的行業(yè)困擾，是改善融資租賃營商環(huán)境的有力舉措。
三、融資租賃企業(yè)數(shù)量及業(yè)務(wù)規(guī)模
根據(jù)《2019年1-9月中國融資租賃業(yè)發(fā)展報告》統(tǒng)計，截至2019年9月底，我國融資租賃企業(yè)大概有1.2萬家，全國融資租賃合同余額約為6.68萬億元人民幣。
通知的正式出臺，可以預(yù)計的是將行業(yè)帶來重新洗牌的行業(yè)，大量未開業(yè)的空殼公司將被清退，正常展業(yè)的公司也將面臨的更加嚴(yán)格和明確的監(jiān)管規(guī)范。
以下為新規(guī)全文：
中國銀保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知
銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22號
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團：
2017年全國金融工作會議確定，融資租賃公司等機構(gòu)由中央制定統(tǒng)一規(guī)則，地方負責(zé)實施監(jiān)管，強化屬地風(fēng)險處置責(zé)任。為進一步加強融資租賃公司監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)營行為，防范化解風(fēng)險，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和全國金融工作會議確定的職責(zé)分工，中國銀保監(jiān)會制定了《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，現(xiàn)印送你們，請認真組織實施。#p#分頁標(biāo)題#e#
中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
2020年5月26日
融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為落實監(jiān)管責(zé)任，規(guī)范監(jiān)督管理，引導(dǎo)融資租賃公司合規(guī)經(jīng)營，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱融資租賃公司，是指從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司（不含金融租賃公司）。
本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇、向出賣人購買租賃物.提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。
第三條 從事融資租賃活動應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵循誠實信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。
第四條 鼓勵各地加大政策扶持力度，引導(dǎo)融資租賃公司在推動裝備制造業(yè)發(fā)展、企業(yè)技術(shù)升級改造。設(shè)備進出口等方面發(fā)揮重要作用，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟，實現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
第二章 經(jīng)營規(guī)則
第五條 融資租賃公司可以經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬┤谫Y租賃業(yè)務(wù)；
?。ǘ┳赓U業(yè)務(wù)；
?。ㄈ┡c融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；
?。ㄋ模┺D(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn)；
?。ㄎ澹┕潭ㄊ找骖愖C券投資業(yè)務(wù)。
第六條 融資租賃公司的融資行為必須符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
第七條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，另有規(guī)定的除外。
融資租賃公司開展融資租賃業(yè)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議、已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。
第八條 融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動：
?。ㄒ唬┓欠Y、吸收或變相吸收存款；
（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；
?。ㄈ┡c其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；
?。ㄋ模┩ㄟ^網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；
?。ㄎ澹┓煞ㄒ?guī)、銀保監(jiān)會和省、自治區(qū)、直轄市（以下簡稱省級）地方金融監(jiān)管部門禁止開展的其他業(yè)務(wù)或活動。
第九條 融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，由租賃物購買方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，另有約定的除外。
融資租賃公司經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中涉及外匯管理事項的，應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。
第十條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立完善以股東或股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會），高級管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確職責(zé)分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵和約束機制。
第十一條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎、有效、獨立原則，建立健全內(nèi)部控制制度，保障公司安全穩(wěn)健運行。
第十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度，建立全面風(fēng)險管理體系，識別、控制和化解風(fēng)險。
第十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循商業(yè)原則，獨立交易、定價公允，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。
融資租賃公司在對承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東（大）會，董事會或其授權(quán)機構(gòu)批準(zhǔn)。
融資租賃公司與其設(shè)立的控股子公司、項目公司之間的交易，不適用本辦法對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管要求。
第十四條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)。
第十五條 按照國家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權(quán)屬應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀?，融資租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。若租賃物不屬于需要登記的財產(chǎn)類別，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施保障對租賃物的合法權(quán)益。
第十六條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務(wù)意向的前提下，按照承租人要求購置租賃物，特殊情況下需要提前購置租賃物的，應(yīng)當(dāng)與自身現(xiàn)有業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)規(guī)劃保持一致，且與自身風(fēng)險管理能力和專業(yè)化經(jīng)營水平相符。
第十七條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價值評估和定價體系，根據(jù)租賃物的價值、其他成本和合理利潤等確定租金水平。#p#分頁標(biāo)題#e#
售后回租業(yè)務(wù)中，融資租賃公司對租賃物的買入價格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會計準(zhǔn)則的定價依據(jù)作為參考，不得低值高買。
第十八條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)重視租賃物的風(fēng)險緩釋作用，密切監(jiān)測租賃物價值對融資租賃債權(quán)的風(fēng)險覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險應(yīng)對措施。
第十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強租賃物未擔(dān)保余值管理，定期評估未擔(dān)保余值是否存在減值，及時按照會計準(zhǔn)則的要求計提減值準(zhǔn)備。
第二十條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風(fēng)險。
第二十一條 融資租賃公司對轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分別管理，單獨建賬，轉(zhuǎn)租賃應(yīng)當(dāng)經(jīng)出租人同意。
第二十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照會計準(zhǔn)則等規(guī)定，真實反應(yīng)融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù)的實質(zhì)和風(fēng)險狀況。
第二十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量分類制度和準(zhǔn)備金制度。在準(zhǔn)確分類的基礎(chǔ)上及時足額計提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備，增強風(fēng)險抵御能力。
第二十四條 融資租賃公司按照有關(guān)規(guī)定可以向征信機構(gòu)提供和查詢?nèi)谫Y租賃相關(guān)信息。
第二十五條 融資租賃公司和承租人應(yīng)對與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔(dān)保、保險等事項進行充分約定，維護交易安全。
第三章 監(jiān)管指標(biāo)
第二十六條 融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。
第二十七條 融資租賃公司的風(fēng)險資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)的8倍。風(fēng)險資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國債后的剩余資產(chǎn)確定。
第二十八條 融資租賃公司開展的固定收益證券投資業(yè)務(wù)，不得超過凈資產(chǎn)的20%。
第二十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營風(fēng)險。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)：
（一）單一客戶融資集中度，融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。
?。ǘ﹩我患瘓F客戶融資集中度。融資租賃公司對單一集團的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%。
（三）單一客戶關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對一個關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。
?。ㄋ模┤筷P(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%。
?。ㄎ澹﹩我还蓶|關(guān)聯(lián)度。對單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額，不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且同時滿足本辦法對單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。
銀保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要對上述指標(biāo)作出調(diào)整。
第四章 監(jiān)督管理
第三十條 銀保監(jiān)會負責(zé)制定融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)督管理規(guī)則。
第三十一條 省級人民政府負責(zé)制定促進本地區(qū)融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施，對融資租賃公司實施監(jiān)督管理，處置融資租賃公司風(fēng)險。省級地方金融監(jiān)管部門具體負責(zé)對本地區(qū)融資租賃公司的監(jiān)督管理。
第三十二條 地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營規(guī)模、風(fēng)險狀況、內(nèi)部管理等情況，對融資租賃公司實施分類監(jiān)管。
第三十三條 地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立非現(xiàn)場監(jiān)管制度，利用信息系統(tǒng)對融資租賃公司按期分析監(jiān)測，重點關(guān)注相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營風(fēng)險較大的公司。省級地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前向銀保監(jiān)會報送上一年度本地區(qū)融資租賃公司發(fā)展情況以及監(jiān)管情況。
第三十四條 地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)場檢查制度，對融資租賃公司的檢查包括但不限于下列措施：
?。ㄒ唬┻M入融資租賃公司以及有關(guān)場所進行現(xiàn)場檢查；
?。ǘ┰儐栍嘘P(guān)單位或者個人，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；
?。ㄈ┎殚啞?fù)制有關(guān)文件資料，對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料，予以先行登記保存；
?。ㄋ模z查相關(guān)信息系統(tǒng)。
進行現(xiàn)場檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)地方金融監(jiān)管部門負責(zé)人批準(zhǔn)。現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)配合地方金融監(jiān)管部門依法進行監(jiān)督檢查，如實提供有關(guān)情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。
第三十五條 地方金融監(jiān)管部門根據(jù)履行職責(zé)需要，可以與融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員進行金融監(jiān)督管理談話，要求其就融資租賃公司業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理的重大事項作出說明。#p#分頁標(biāo)題#e#
第三十六條 地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司重大風(fēng)險事件預(yù)警、防范和處置機制，制定融資租賃公司重大風(fēng)險事件應(yīng)急預(yù)案。
融資租賃公司發(fā)生重大風(fēng)險事件的，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施，并及時向地方金融監(jiān)管部門報告，地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時處置。
第三十七條 地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司及其主要股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員違法經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)行為信息庫，如實記錄相關(guān)違法行為信息；給予行政處罰的，應(yīng)當(dāng)依法向社會公示。
第三十八條 融資租賃公司應(yīng)定期向地方金融監(jiān)管部門和同級人民銀行分支機構(gòu)報送信息資料。
第三十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立重大事項報告制度，下列事項發(fā)生后5個工作日內(nèi)向地方金融監(jiān)管部門報告：重大關(guān)聯(lián)交易、重大待決訴訟、仲裁及地方金融監(jiān)管部門規(guī)定需要報送的其他重大事項。
第四十條 地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)與有關(guān)部門建立監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制和信息共享機制，研究解決轄內(nèi)融資租賃行業(yè)重大問題，加強監(jiān)管聯(lián)動，形成監(jiān)管合力。
第四十一條 地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)管隊伍建設(shè)，按照監(jiān)管要求和職責(zé)配備專職監(jiān)管員，專職監(jiān)管員的人數(shù)、能力要與被監(jiān)管對象數(shù)量相匹配。
第四十二條 融資租賃行業(yè)協(xié)會是融資租賃行業(yè)的自律組織，是社會團體法人。
依法成立的融資租賃行業(yè)協(xié)會按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權(quán)、自律、服務(wù)職能，開展行業(yè)培訓(xùn)、理論研究、糾紛調(diào)解等活動，配合地方金融監(jiān)管部門，引導(dǎo)融資租賃公司誠信經(jīng)營、公平競爭、穩(wěn)健運行。
第四十三條 地方金融監(jiān)管部門要通過信息交叉比對、實地走訪、接受信訪投訴等方式，準(zhǔn)確核查轄內(nèi)融資租賃公司經(jīng)營和風(fēng)險狀況，按照經(jīng)營風(fēng)險、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營、非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營等三類。
第四十四條 正常經(jīng)營類是指依法合規(guī)經(jīng)營的融資租賃公司。地方金融監(jiān)管部門要對正常經(jīng)營類融資租賃公司按其注冊地審核營業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級管理人員名單和簡歷、經(jīng)審計的近兩年資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的其他資料。
對于接受并配合監(jiān)管、在注冊地有經(jīng)營場所且如實完整填報信息的企業(yè)，省級地方金融監(jiān)管部門要在報銀保監(jiān)會同意后及時納入監(jiān)管名單。
第四十五條 非正常經(jīng)營類主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營異常的融資租賃公司。
“失聯(lián)”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：無法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實地排查無法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實際控制人；連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送監(jiān)管信息。
“空殼”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：未依法通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報送并公示上一年度年度報告；近6個月監(jiān)管信息顯示無經(jīng)營；近6個月無納稅記錄或“零申報”；近6個月無社保繳納記錄。
地方金融監(jiān)管部門要督促非正常經(jīng)營類企業(yè)整改。非正常經(jīng)營類企業(yè)整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；拒絕整改或整改驗收不合格的，納入非正常經(jīng)營名錄，勸導(dǎo)其申請變更企業(yè)名稱和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷。
第四十六條 違法違規(guī)經(jīng)營類是指經(jīng)營行為違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的融資租賃公司。違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；整改驗收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，地方金融監(jiān)管部門要依法處罰、取締或協(xié)調(diào)市場監(jiān)管部門依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照；涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關(guān)依法查處。
第四十七條 省級地方金融監(jiān)管部門要與市場監(jiān)管部門建立會商機制，嚴(yán)格控制融資租賃公司及其分支機構(gòu)的登記注冊。融資租賃公司變更公司名稱、組織形式、公司住所或營業(yè)場所、注冊資本、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)當(dāng)事先與省級地方金融監(jiān)管部門充分溝通，達成一致意見。
第五章 法律責(zé)任
第四十八條 融資租賃公司違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，有關(guān)法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律法規(guī)未作處罰規(guī)定的，地方金融監(jiān)管部門可以采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令限期改正、通報批評等監(jiān)管措施；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第四十九條 依照法律法規(guī)對融資租賃公司進行處罰的，地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)具體情形對有關(guān)責(zé)任人員采取通報批評、責(zé)令改正、納入警示名單或違法失信名單等監(jiān)管措施；法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照法律法規(guī)予以處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第五十條 融資租賃公司吸收或變相吸收公眾存款以及以其他形式非法集資的，依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定給予處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。#p#分頁標(biāo)題#e#
第六章 附則
第五十一條 省級人民政府應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法制定本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則，視監(jiān)管實際情況，對租賃物范圍。特定行業(yè)的集中度和關(guān)聯(lián)度要求進行適當(dāng)調(diào)整，并報銀保監(jiān)會備案。
第五十二條 本辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)在省級地方金融監(jiān)管部門規(guī)定的過渡期內(nèi)達到本辦法規(guī)定的各項要求，原則上過渡期不超過三年。省級地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)特定行業(yè)的實際情況，適當(dāng)延長過渡期安排。
第五十三條 本辦法中下列用語的含義：
?。ㄒ唬╆P(guān)聯(lián)方可依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第36號——關(guān)聯(lián)方披露》的規(guī)定予以認定。
（二）重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或者融資租賃公司與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。
第五十四條 本辦法由銀保監(jiān)會負責(zé)解釋。
第五十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。本辦法施行前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
來源：金融監(jiān)管研究院
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